Financing - 24 jun 2020

Sale & Lease Back – optimalisatie van de cash positie

SHARE

liquiditeitspositie 1280x491

Europa is momenteel stevig in de greep van het COVID-19 corona virus. De impact op maatschappelijk, economisch en bedrijfsleven wordt met de dag voelbaarder. Er is een enorme volatiliteit op de financiële markten. Bedrijven zien zich genoodzaakt om hun productie te onderbreken. Het aantal bedrijven dat tijdelijke werkloosheid moet aanvragen, stijgt met de dag. Steeds meer bedrijven worden geconfronteerd met facturen die onbetaald blijven of waarvoor uitstel van betaling gevraagd wordt. Dit heeft een negatieve impact op uw liquiditeitspositie.

Daarnaast is iedereen pijlsnel moeten overschakelen op thuiswerken, waardoor financiële afdelingen vaak geconfronteerd worden met onvoorziene investeringen (laptops, licenties, collaboration solutions). Omwille van minder opbrengsten uit verkoop, doorlopende kosten, uitgestelde betalingen door klanten, wordt cash een absoluut issue. Beheren is ook anticiperen.

Heeft u reeds overwogen om vastliggend kapitaal te mobiliseren? Heeft u de afgelopen maanden investeringen zelf gefinancierd? Moet u eigenaar blijven van alle activa op uw balans? Is eigendom wel de beste optie in deze moeilijke tijden? Of biedt het creëren van liquiditeit op dit moment meer toegevoegde waarde? Bouw nu reserves op om toekomstige slechte(re) periodes te overleven.

Indien u de overstap kan en wil maken van bezit naar gebruik, kan u een Sale and Lease Back overwegen.


Maar wat is dat nu eigenlijk – een Sale and Lease Back? In welke situaties biedt een Sale and Lease Back welke voordelen? In onderstaande blog geven we een overzicht van de mogelijkheden en toepassingsgebieden.

Wat is een Sale and Lease Back?

Een Sale and Lease Back is een financieringsoplossing, waarbij u reeds gekochte en in gebruik genomen assets tegen saldo boekwaarde aan een financieringspartner zoals Econocom Lease verkoopt, om ze onmiddellijk terug te huren. Een Sale and Lease Back is een eenvoudige manier om met terugwerkende kracht onmiddellijk cash te genereren uit eigen middelen. Deze financieringsvorm biedt het grote voordeel dat u uw gegenereerde cash meteen kan inzetten om deze moeilijke tijden te overbruggen.

Wat zijn de voordelen van een Sale and Lease Back? 

  • U creëert extra liquiditeit om tijdelijke reserves te kunnen opbouwen
  • U hebt geen boekwaardeverlies op ‘verouderde’ technologie
  • U maakt vastliggend kapitaal beschikbaar voor andere projecten
  • U betaalt voor het gebruik en niet langer voor de eigendom; u boekt niet langer afschrijvingskosten
  • Afhankelijk van de netto boekwaarde kan een Sale and Lease Back een positieve invloed uitoefenen op uw financiële ratio’s
  • U blijft gevrijwaard van verborgen kosten aan het einde van de levensduur van de assets
  • U vereenvoudigt de administratieve follow-up en het beheer van leveranciersfacturen
  • U vereenvoudigt het beheer van een vloot van assets
  • U kunt de financiële oplossing koppelen aan operationele en procesmatige oplossingen (helpdesk, facturatie, etc.

Welke assets komen in aanmerking voor een Sale and Lease Back?  

De overstap van capex (capital expenditure) naar opex (operational expenditure) kan voor een brede waaier aan assets:

Industriële assets

U hebt geïnvesteerd in productiemachines, in logistieke materialen, in LED verlichting. Uw liquiditeitspositie komt momenteel in het gedrang. Waarom niet overwegen om cash te genereren via een Sale and Lease Back?

ICT assets

Jaarlijks stelt u ICT assets ter beschikking van uw medewerkers. Niet alle devices zijn al volledig afgeschreven. Ondertussen dient u in laptops te investeren, zodat uw personeel thuis kan werken. Verkoop uw activa (ICT, digitale assets, kantoormeubilair, productiemachines, magazijnuitrusting) aan ons en verbeter hierdoor uw cash-flow op korte termijn.

Hoe een Sale and Lease Back praktisch aanpakken? Volg dit eenvoudig stappenplan.

  • Maak alvast een inventaris van de assets die je wil verkopen
  • Groepeer uw assets in verschillende categorieën: verouderde, grote aantallen, assets in gebruik bij uw klanten
  • Check de netto boekwaarde van deze assets
  • Neem eventueel ook assets aan 0€ boekwaarde mee in jouw overzicht – het is namelijk makkelijker om een volledige portfolio over te dragen dan slechts een gedeeltelijke
  • Bepaal de resterende economische levensduur en anticipeer op de implementatie van de volgende generatie assets
  • Verzamel alle leveranciersfacturen gelinkt aan de assets die worden overgedragen en dit als bewijsstukken om aan te tonen dat alles netjes betaald is, om te bewijzen dat de assets niet in pand gegeven zijn
  • Stuur een factuur aan Econocom Lease met de netto boekwaarde
  • Start een optimaal gebruik van de gegenereerde liquiditeiten

Wenst u vastliggend kapitaal zo snel mogelijk te mobiliseren? Wenst u de stap te zetten van eigendom naar gebruik en wenst u hierover met ons van gedachten te wisselen? Vul dan ons contactformulier in - wij analyseren graag samen met u de mogelijkheden.

Gerelateerde artikelen

lease circular economie 350x256

Financing

Lease en as-a-service als financieringshefbomen voor de circulaire economie

Circulaire economie staat de laatste tijd in België hoog op de politieke agenda, zowel op federaal niveau als in de 3 gewesten. In maart 2016 ...

LEES MEER +
leasing 350x256

Financing

De 5 grootste misverstanden over leasing

Leasen is duur Leasen is duur of leasen is duurder dan kopen – beide uitspraken behoren tot het gangbare rijtje misverstanden over leasen. De ...

LEES MEER +